Налоговая отчетность для ООО

Полное бухгалтерское обслуживание вашего бизнеса от 850 грн/мес
Избавим от «бумажной» рутины За 14 дней переведем вашу бухгалтерию на аутсорсинг

Налоговая отчетность ООО включает несколько видов отчетности: налоговая, страховая, бухгалтерская, а также статистическая. Есть еще нулевая отчетность ООО, зависящая от баланса компании. Налоговая отчетность отличается от бухгалтерской по ряду причин. Бухгалтерский сервис «Бумажкин» расскажет вам об особенностях и отличиях этих видов налога.

Разница бухгалтерской и налоговой отчетности

  • Налоговая отчетность предполагает подачу документов, в которых указана информация по уплате, а также исчислении налогов. Это касается как ИП и физлиц, так и организаций. Авансовый платеж и декларация входят в эту отчетность.
  • Бухгалтерская отчетность касается документов, которые содержат информацию о финансовом и имущественном показателе предприятия в отчетный период. 

Чем же определяется состав налоговой отчетности? Он зависит от двух важных факторов: 

  • Система налогообложения.
  • Определенный вид деятельности.

Налоговая система имеет следующие режимы: УСН, ЕНВД, ЕСХН или ОСН – ООО сдают разные виды документов.

В определенных случаях следует отправить в налоговую дополнительные отчеты и оплатить доп. налог. К примеру, земельный или транспортный.

Мы предлагаем

Налоговая отчетность на ОСНО

Те компании, которые находятся на общей системе налогообложения ОСНО, должны отчитываться по НДС, налогу на прибыль и, если имеется недвижимость, по налогу на имущество организации.

Создавая юр. лицо, можно не указывать вариант налогообложения. В таком случае системной автоматически будет определена общая система налогообложения ОСНО. В нее входит сдача отчетов по налогу на прибыль и НДС. Налог по НДС необходимо сдавать каждый квартал до 25 числа. До 28 ежемесячно нужно сдавать декларацию по налогу на прибыль. Ежегодно нужно отправлять общий отчет по налогу на прибыль до 28 марта следующего года. Все бумаги можно отправить в местное отделение налоговой службы через сайт или же лично. 

Не стоит забывать и о том, что кроме сдачи отчетов по налогам, юр. лицам нужно вовремя подать и бухгалтерскую отчетность. Заказав услугу у бухгалтерского сервиса «Бумажкин», вам останется выделить время лишь на свое любимое дело, ведь команда профессионалов сделает всю бумажную работу за вас быстро и качественно.

Налоговая отчетность на УСН

Аббревиатура УСН означает упрощенную систему налогообложения. Она помогает облегчить нагрузку по налогам для малой и средней категории бизнеса. УСН могут использовать только те ООО, которые не имеют филиалов. УСН имеет 2 режима: УСН-6% (доходы) и УСН-15% (доходы-расходы). Выбирать следует в зависимости от того, что выгоднее. Вот перечень документов, необходимых для данной системы: 

  • Декларация УСН – в ИФНС (ежегодно);
  • 2-НДФЛ – в ИФНС (ежегодно);
  • Сведения о среднесписочной численности – в ИФНС (ежегодно);
  • Книга доходов и расходов – в ИФНС (ежегодно);
  • РСВ-1 – в ПФУ (ежеквартально);
  • Персонифицированный учет – в ПФУ (ежеквартально и ежегодно);
  • 4-ФСС – в ФСС (ежеквартально);
  • Бухгалтерский баланс –ежегодно.

Если ООО на УСН имеет нулевую отчетность, тогда нужно сдать: за год – декларацию УСН, среднесписочную численность и бух баланс. Ежеквартально 4-ФСС и РСВ-1.

При необходимости перейти на УСН, достаточно подать заявление в налоговую, добавив необходимые документы, подтверждающие валидность условий, необходимых для перехода на упрощенную систему. Предприятию, не платящему налог на добавленную стоимость, но решившему продать что-то покупателю с НДС, придется подать декларацию с НДС. УСН имеет более простой порядок подачи, однако все равно имеет множество отличий и исключений. Закажите услуги по отчетам у сервиса «Бумажкин» и будьте уверены в точной и своевременной подаче всех отчетностей.

Налоговая отчетность на ЕНВД

Отчетность в налоговую ООО по ЕНВД подразумевает под собой единый налог на вмененный доход. Такой тип налогообложения компания может применить и по собственному желанию, если ее род деятельности подходит под эту систему. Есть некоторая схожесть с УСН, а именно общий налог – 15% от размера вмененного дохода, освобождаясь от НДС (исключение — импорт), налога на прибыль и имущество.

Бухгалтерская и налоговая отчетность ООО на ЕНВД включает в себя подачу:

  • Декларации ЕНВД (ежегодно);
  • НДФЛ – в ИФНС (ежегодно);
  • Отчета о среднесписочной численности – в ИФНС (ежегодно);
  • РСВ-1 – в ПФУ (ежеквартально);
  • 4-ФСС – в ПФУ (ежеквартально).

При внедрении нескольких режимов налогообложения ЕНВД и УСН учет должен вестись раздельно.

Пакетные бухгалтерские предложения

IT-ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ
Бухгалтерские услуги для предпринимателя, который сотрудничает с одной компанией
от 850 грн/ месяц
  • Расчет налогов и подача отчетов
  • Решение текущих вопросов с банком и налоговой
  • Формирование и отправка электронных документов вашему клиенту
  • Настройка и регулярное формирование счетов и актов
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ
Бухгалтерские услуги для динамично развивающегося бизнеса
от 1950 грн/ месяц
  • Налоговое и бухгалтерское консультирование
  • Расчет налогов и подача отчетов
  • Решение текущих вопросов с банком и налоговой
  • Формирование и отправка электронных документов вашим клиентам и контрагентам
  • Настройка автоматического формирования счетов, актов и договоров
КОМПАНИЯ
Бухгалтерские услуги и кадровый учет для среднего бизнеса
от 4600грн/ месяц
  • Налоговое и бухгалтерское консультирование
  • Расчет налогов и подача отчетов
  • Решение текущих вопросов с банком и налоговой
  • Формирование и отправка электронных документов вашим клиентам и контрагентам
  • Настройка автоматического формирования счетов, актов и договоров
  • Расчет налогов и начисление зарплат
  • Кадровый учет сотрудников, подготовка приказов на увольнения, перевод, оформление больничных, отпусков и т.д.

Ответственность за неподачу или несвоевременную подачу налоговой отчетности

При несвоевременном представлении большей части деклараций — штраф 340 грн за каждую такого рода оплошность налогоплательщика (п. 120.1 НКУ). При повторном нарушении сумма штрафа будет до 1020 грн. Если же форма 1ДФ (удержанный НДФЛ и военный сбор) была подана не своевременно, штрафы куда больше – 1020 грн и 2040 грн повторно (п. 119.1 НКУ). Эти штрафы применяются и в случае, когда налоговая декларация подана не в полном объеме или с недостоверными данными. Налогоплательщик может самостоятельно обнаружить и исправить нарушение. В этой ситуации не нужно уплачивать сумму определенного денежного обязательства, однако штраф выписан будет (п. 126.1 НКУ):

  • 10 % погашенной суммы налогового долга при задержке до 30 календарных дней;
  • 20 % при задержке более чем на 30 календарных дней.

Срок рассчитывается с последнего дня уплаты суммы налога.

Самое опасное – обнаружение нарушений по результатам проверки. В данной ситуации налогоплательщик должен уплатить штраф (п. 123.1 НКУ):

  • в размере 25% суммы доначисленного налогового обязательства;
  • в размере 50% суммы доначисленного налогового обязательства (при повторном).

Наложение штрафа в размере 50% ставки единого налога (п. 122.1 НКУ) будет применено к физ. лицу при неуплате или не полной уплате штрафов.

В статье 129 НК указанно, что за просрочку уплаты штрафа сотрудниками налоговой будет начисляться пеня в размере:

  • 120% годовых учетной ставки НБУ, которая действует на день возникновения или погашения долга – если нарушения выявили налоговики; 
  • 100% годовых учетной ставки НБУ, которая действует на день возникновения или погашения долга – если нарушение обнаружил сам налогоплательщик/налоговый агент. 

Чтобы избежать таких штрафов рекомендуем обратиться за услугами налоговой отчетности для ООО в сервис «Бумажкин», который без труда справится с любой отчетностью в указанный термин.

Налоговая отчетность в электронном виде

Электронный кабинет налогоплательщика разработан налоговой службой. Он не самый удобный, в отличие от коммерческих сервисов, однако бесплатен. Разработанный НСУ продукт разрешает подать декларации только в этот орган.

Возможности Электронного кабинета:

  1. Заполнение и сдача деклараций.
  2. Просматривание информации о состоянии расчетов с бюджетом.

Даже в случаях, когда компания не обязана отчитываться в налоговую онлайн, способ сдачи отчётов через электронный документооборот всё равно по праву считается гораздо удобнее бумажного варианта. Главным преимуществом ЭДО называют экономию времени, безопасность данных, возможность контролировать всё «под рукой». Сервис «Бумажкин» имеет собственный Электронный документооборот с рядом преимуществ. К примеру:

  • круглосуточный доступ к документам из любой точки мира;
  • внешний и внутренний документооборот в одной системе;
  • хранение вне архивных помещений, без бумажных картотек.

Как формируется стоимость на услуги «Бумажкин»

Наш сервис предлагает вам полное бухгалтерское обслуживание вашего бизнеса от 850 грн/мес. 

В услуги входит налоговое и бухгалтерское консультирование, учёт доходов и расходов, ведение первичных документов, сверка с контрагентами и т.д.

Преимущества сервиса «Бумажкин»

Бухгалтерский сервис «Бумажкин» на рынке уже давно. Мы ведем множество компаний и предпринимателей, сотрудничаем с большим количеством брендов, успешно помогая им со всем бумажным наводнением. Выбирая нас, вы забудете про постоянные упоминания об отчетности ее подаче, оставите время на важные для вас дела, на развитие вашего предприятия, остальное предоставьте нашим профессионалам.

Наши специалисты

Владислава Иванова

Специализация: налоговый консультант, бухгалтер-эксперт. Услуги: консультирование по налоговому и бухгалтерскому учету, бухгалтерское обслуживание.

Евгений Павлюк

Специализация: бухгалтер-эксперт. Услуги: консультирование и бухгалтерское обслуживание ООО и ФЛП.

Алина Дзябук

Специализация: бухгалтер. Услуги: консультирование и бухгалтерское обслуживание ФЛП.

Кирилл Чельник

Специализация: юрист в сфере хозяйственного корпоративного и договорного права. Услуги: консультирование по юридическим вопросам бизнеса, полной поддержки деятельности компаний.

Андриана Олийник

Специализация: адвокат в сфере корпоративного, договорного права и интеллектуальной собственности. Услуги: консультирование по вопросам ведения и защиты бизнеса, разработка договоров.

Мы помогаем развиваться нашим клиентам и друзьям